Метод коэффициентов.

Метод коэффициентов как способ оценки потребности банка в ликвидных средствах наиболее подходит для управления ресурсами по методу конверсии фондов. Хотя всестороннюю оценку ликвидности получить таким образом сложно, во многих странах надзорными органами, а часто и законодательно устанавливаются предельные значения различных коэффициентов ликвидности, предписывающие банкам поддерживать объем ликвидных активов не ниже, чем определенная доля привлеченных ресурсов различного вида. В нашей стране – это нормативы ликвидности Н2, Н3, Н4, Н5, устанавливаемые ЦБ РФ. Питер С.Роуз[1] описывает группу финансовых коэффициентов, используемых американскими банками. Сред них :

1. Показатель денежной позиции = (денежные средства + вклады от сберегательных учреждений) / совокупные активы.

2. Показатель ликвидных ценных бумаг = ценные бумаги правительства США / совокупные активы.

3. Нетто-позиция федеральных резервных фондов = (продаваемые остатки федеральных резервных фондов - покупаемые остатки федеральных резервных фондов) / совокупные активы.

4. Коэффициент использования мощностей = (чистые кредиты + арендуемые активы) / совокупные активы.

5. Удельный вес заложенных ценных бумаг = заложенные ценные бумаги / портфель ценных бумаг банка.

6. Удельный вес “горячих денег” = денежные рыночные активы / денежные рыночные обязательства.

7. Отношение краткосрочных инвестиций к обязательствам, изменяющимся при колебаниях процентных ставок = краткосрочные инвестиции / изменяющиеся при колебаниях процентных ставок обязательства.

8. Показатель брокерских депозитов = брокерские депозиты / величина всех депозитов.

9. Доля основных депозитов = основные депозиты / совокупные активы, где величина основных депозитов определяется как величина совокупных вкладов за вычетом суммы всех вкладов свыше 100 тыс.

долл.

10. Структурное соотношение вкладов = депозиты до востребования / срочные депозиты.

Представленные индикаторы ликвидности можно разбить на две основных группы: к первой относятся показатели, измеряющие соотношение уже имеющихся ликвидных активов и различных видов обязательств банка. Данные коэффициенты измеряют, главным образом, накопленную ликвидность банка. Ко второй группе показателей относятся те, которые измеряют качество структуры привлеченных ресурсов банка. Они в той или иной степени характеризуют так называемую покупную ликвидность, т.е. возможность банка привлечь необходимые для его деятельности стабильные ресурсы.

Основной проблемой измерения потребности в ликвидности при использовании метода коэффициентов является определение критериального уровня, с которым надо сравнивать рассчитанные индикаторы ликвидности. Очевидно, что последний будет зависеть от целого ряда факторов: размера банка, его местоположения, зависимости экономики региона от сезонных колебаний, фаза цикла деловой активности и т.п. Поэтому достаточно сложно оценить такие нормативные уровни: простое применение средих показателей для банковской системы страны может просто ввести в заблуждение. Кроме этого, важна динамика не одного, а целого ряда индикаторов, отклонение которых от нормы необходимо соизмерять некоторым образом. Поэтому, скорее всего, оптимальными ориентирами для коэффициентов должны стать просто соответствующие стратегическте лимиты и показатели финансового плана, рассчитанные на основе планового баланса, структура которого отражает согласованное представление акционеров и руководства банка относительно принимаемого уровня рисков.

<< | >>
Источник: Оперативное планирование и управление текущей деятельностью банка. Лекция. 2016

Еще по теме Метод коэффициентов.:

  1. - Метод неопределенных коэффициентов нахождения коэффициентов многочлена Жегалкина.
  2. 21. ЛИНЕЙНЫЕ НЕОДНОРОДНЫЕ ДУ С ПОСТОЯННЫМИ КОЭФФИЦИЕНТАМИ. МЕТОД НЕОПРЕДЕЛЕННЫХ КОЭФФИЦИЕНТОВ ДЛЯ УРАВНЕНИЙ СО СПЕЦИАЛЬНОЙ ПРАВОЙ ЧАСТЬЮ.
  3. Метод неопределенных коэффициентов
  4. I. Метод коэффициентов
  5. 16. Метод сделок и рыночных коэффициентов
  6. 2. Метод расчета коэффициента эффективности инвестиции.
  7. Методы подсчета коэффициента эластичности
  8. 46.Сравнительный подход в оценке бизнеса. Метод отраслевых коэффициентов.
  9. IV КОЭФФИЦИЕНТ ГИДРАВЛИЧЕСКОГО СОПРОТИВЛЕНИЯ ДЛЯ ГАЗОПРОВОДОВ. КОЭФФИЦИЕНТ ЭФФЕКТИВНОСТИ
  10. 12. Методы расчета коэффициентов весомости. Процедура согласования результатов оценки
  11. § 2. Метод неопределенных коэффициентов