46. Общая характеристика ответственности за нарушение законодательства о валютном регулировании.

Отв-ть за нарушение вал з\д: Гражданско-правовая (статья 25) Резиденты и нерез, нарушившие положения актов вал з\д РФ и актов органов вал рег-я несут отв-ть в соотв-и с з\д РФ. Административная отв-ть рег-ся статьей 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Статья содержит 7 пунктов. Методич рек-и по квалификации адм правонарушений по данной статье направлены письмом ФТС от 17 марта 2005 г № 01-06\8128. 1) Осущ-е незаконных вал операций или невыполнение треб-й о резервировании влечет наложение адм штрафа на должностных и юр лиц в размере от 3\4 до 1 размера суммы незаконной вал операции 2) Нарушение установленного порядка открытия счетов в банках, расположенных за пределами территории РФ влечет наложение адм штрафа на должностных лиц от 50 до 100 МРОТ, на юр лиц от 500 до 1000 МРОТ 3) Невыполнение обяз-тей по обязат продаже части вал выручки, а равно нарушение установленного порядка обязат продажи части вал выручки влечет наложение адм штрафа на должностных лиц и юр лиц в размере от от 3\4 до 1 размера суммы вал выручки, не проданной установленным порядком 4) Не выполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банк счета в уполномоченных банках ин валюты или валюты РФ, причитающихся за переданные нерезидентом товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентом услуги, либо за переданные нерезидентом инф-ю или рез-ты интеллектуальной дея-ти, в том числе исключительные права на них влечет наложение адм штрафа от 3\4 до 1 размера суммы ден ср-в, не зачисленных на счета в уполномоченных банках 5) Не выполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в РФ ден ср-в, уплаченных нерезидентом за не ввезенные на тамож территорию РФ (неполученные на тамож территории РФ) товары, не выполненные работы, не оказанные услуги, либо за не переданную инф-ю или рез-ты интеллектуальной дея-ти, в том числе исключит права на них, влечет наложение адм штрафа на должностных лиц и юр лиц в размере от 3\4 до 1 размера суммы ден ср-в, не возвращенных в РФ 6) Не соблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отч-ти по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и\или резервирования, нарушения установленных единых правил оформления паспортов сделок, либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных док-ов или паспортов сделок влечет наложение адм штрафа на должностных лиц в размере от 40 до 50 МРОТ и юр лиц в размере от 400 до 500 МРОТ 7) Нарушение установленного порядка ввоза и пересылки в Россию и вывоза и пересылки из России валюты РФ и внутренних ценных бумаг в документальной форме, за исключением случаев, предусмотренных статьями 16.3 и 16.4 влечет наложение адм штрафа на должностных лиц в размере от 10 до 20 МРОТ и юр лиц в размере от 50 до 100 МРОТ Уголовная отв-ть рег-ся статьей 193 УК РФ Невозвращение в крупном размере из-за границы рук-лем орг-и ср-в в ин валюте, подлежащих в соотв-и с з\д РФ обязательному перечислению на счета уполномоченные Банка России, наказываются сроком лишения свободы до 3 лет.
Деяния признается совершенной в круп размере, если суммы невозвращенных ср-в в ин валюте превышает 5 млн руб
<< | >>
Источник: Шпаргалки.com. Шпаргалка - Правовое регулирование внешней экономической деятельности РФ. 2016

Еще по теме 46. Общая характеристика ответственности за нарушение законодательства о валютном регулировании.:

  1. 52. Ответственность за нарушение валютного законодательства.
  2. 41. Ответственность за нарушение экологического законодательства. Понятие и особенности состава экологического правонарушения. Основания освобождения от ответственности за нарушение экологического законодательства.
  3. 37. Общая характеристика законодательства о государственном регулировании сельского хозяйства.
  4. 54.Контроль за соблюдением законодательства о ценах и ответственность за нарушения законодательства в сфере ценообразования.
  5. 28. Понятие и виды юридической ответственности за нарушения земельного законодательства. Проблемы земельно-правовой ответственности как самостоятельного вида ответственности.
  6. 70 Валютная система Российской Федерации представляет собой форму организации и регулирования валютных отношений, закрепленных национальным законодательством.
  7. 75. Понятие ответственности за нарушение аграрного законодательства. Имущественная ответственность по аграрному праву.
  8. Право собственности на природные объекты и природные ресурсы в законодательстве РФ (понятие, общая характеристика, специфика правового регулирования).
  9. Органы валютного регулирования в России. Банк России как основной орган валютного регулирования. Основные направления деятельности Банка России в области разработки и совершенствования нормативно-правовой базы валютного регулирования и валютного контроля
  10. Юридическая ответственность за нарушение лесного законодательства.
  11. Юридическая ответственность за нарушение водного законодательства.
  12. № 28, 29. Ответственность за нарушение земельного законодательства
  13. 61. Ответственность за нарушение жилищного законодательства.
  14. Вопрос 33: Юридическая ответственность за нарушение аграрного законодательства
  15. 22. Юридическая ответственность за нарушение антимонопольного законодательства и ее виды
  16. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
- Бизнес-планирование - Бюджетна система України - Бюджетная система России - ВЭД Р. Беларусь - ВЭД России - Государственное регулирование экономики в зарубежных странах - Государственное регулирование экономики в России - Державне регулювання економіки в Україні - ЗЕД України - Инвестиции - Инновации - Институциональная экономика - Информационные технологии в экономике - История экономики - Контроль и ревизия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Муніципальне та державне управління в Україні - Налоги РФ - Общие вопросы экономики - Организация производства - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Податки України - Политэкономия - Теория и история экономических учений - Философия экономики - Ценообразование - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда -